La preparación de la jubilación se basa en un mecanismo de tres niveles: la pensión básica pagada por el régimen general, la jubilación complementaria obligatoria y el ahorro personal. Cada uno de estos niveles obedece a reglas de cálculo, umbrales de elegibilidad y calendarios distintos. Anticipar la jubilación es comprender cómo se articulan estos tres niveles y actuar sobre aquellos donde realmente existe un margen de maniobra.
Trimestres faltantes y errores en el informe de carrera
El informe individual de situación (RIS) recopila todos los trimestres validados a lo largo de la vida profesional. Períodos de prácticas, trabajo en el extranjero o empleo estacional pueden no estar incluidos. Un error no corregido se traduce directamente en una pensión más baja o un retraso en la jubilación.
Desde 2025, la Seguridad Social ha restringido el acceso a su servicio de corrección de carrera en línea para los asegurados menores de 59 años. Concretamente, las correcciones deben iniciarse más temprano, por correo o en la agencia, si detecta una anomalía antes de esa edad. Esperar a la última línea recta para verificar su informe expone a plazos de procesamiento que pueden retrasar la fecha de jubilación.
Al consultar los consejos de jubilación en A Vos Finances, encontrará referencias concretas para identificar los períodos de riesgo en un informe y los trámites correctivos adecuados a cada situación.
Reforma 2026: cálculo de la pensión y derechos relacionados con los hijos
Los competidores rara vez mencionan las modificaciones regulatorias recientes que cambian el cálculo de la pensión para ciertos perfiles. Desde el 1 de septiembre de 2026, los padres pueden ver su pensión calculada sobre sus 24 o 23 mejores años en lugar de los 25 habituales. La regla se aplica a las pensiones que entren en vigor a partir de esta fecha.
Un hijo da derecho a un cálculo sobre 24 años. Dos hijos o más reducen la base a 23 años. Retirar uno o dos años malos de la media salarial puede aumentar significativamente el monto de la pensión, especialmente para las personas que han tenido inicios de carrera a tiempo parcial o interrupciones.
Además, hasta dos trimestres relacionados con los hijos pueden ser considerados como períodos cotizados. Esta distinción técnica tiene un impacto directo: estos trimestres cuentan para la tasa completa y no son simples trimestres “asimilados” de menor valor. La condición es que las bonificaciones figuren correctamente en el informe de carrera, de ahí la utilidad de verificar este documento antes de cualquier solicitud de liquidación.
Jubilación progresiva: reducir su actividad desde los 60 años
La jubilación progresiva permite pasar a tiempo parcial mientras se percibe una fracción de su pensión. Desde el 1 de septiembre de 2025, el dispositivo se ha ampliado. Ahora incluye a los trabajadores agrícolas, funcionarios, comerciantes y artesanos, además de los empleados del régimen general.
Las condiciones de acceso suponen, entre otras cosas, reunir al menos 150 trimestres y haber alcanzado los 60 años. La fracción de pensión pagada depende de la proporción de trabajo mantenida: cuanto menos trabaje, mayor será la parte de pensión percibida. Este mecanismo ofrece una transición financiera gradual en lugar de un cambio brusco de la actividad a la jubilación completa.
Un punto a menudo pasado por alto: durante la jubilación progresiva, las contribuciones pagadas durante el tiempo parcial continúan alimentando los derechos. La pensión definitiva, recalculada en el momento de la jubilación completa, puede ser, por lo tanto, superior a la estimación inicial.
Cumulación empleo-jubilación: lo que cambia en 2027
Trabajar después de la liquidación de su pensión sigue siendo posible, pero las reglas se endurecerán para las personas que se jubilen a partir del 1 de enero de 2027. El dispositivo actual de acumulación empleo-jubilación, que permite acumular libremente pensión e ingresos de actividad bajo ciertas condiciones, se modificará en dos puntos.
- Antes de la edad legal de jubilación, los ingresos de actividad podrán reducir el monto de la pensión pagada, lo que limita el interés financiero de una acumulación temprana.
- Entre la edad legal y los 67 años, una parte de los ingresos que superen un umbral anual se tendrá en cuenta para ajustar la pensión a la baja.
- Las personas ya jubiladas antes de 2027 no se verían afectadas por estas nuevas reglas, lo que crea un efecto de umbral para aquellos que dudan sobre su fecha de jubilación.
Liquidar su pensión antes o después del 1 de enero de 2027 puede tener consecuencias financieras duraderas para cualquier persona que considere continuar una actividad. Este parámetro merece ser integrado en la estrategia de jubilación, especialmente para los autónomos y las profesiones liberales que a menudo combinan actividad y pensión.
Ahorro para la jubilación e inversiones: arbitrar según su horizonte
El Plan de Ahorro para la Jubilación (PER) sigue siendo el vehículo de ahorro dedicado más común. Las aportaciones son deducibles del ingreso imponible dentro de ciertos límites, lo que proporciona una ventaja fiscal inmediata para los tramos marginales altos. A cambio, la salida en capital o en renta será fiscalizada en el momento de la jubilación.
El seguro de vida, más flexible, permite retiros en cualquier momento después de ocho años con un marco fiscal reducido. Complementa el PER para las personas que desean mantener una liquidez accesible antes de la edad de jubilación. La propiedad en alquiler genera ingresos regulares pero implica una gestión activa y gastos (trabajos, vacantes, fiscalidad inmobiliaria) a menudo subestimados.
La elección entre estos soportes depende menos del rendimiento bruto que del tiempo restante antes de la jubilación. Más allá de quince años, una asignación más expuesta a los mercados de acciones puede absorber la volatilidad. En menos de cinco años, la seguridad del capital se convierte en prioritaria para evitar que una caída de los mercados coincida con la necesidad de liquidez.
Las modificaciones regulatorias previstas para 2026 y 2027 rediseñan los arbitrajes posibles entre jubilación anticipada, jubilación progresiva y acumulación empleo-jubilación. Un informe de carrera verificado, una estimación de pensión actualizada y un horizonte de ahorro claramente definido constituyen los tres puntos de partida concretos de toda estrategia de preparación.
