La preparazione della pensione si basa su un meccanismo a tre livelli: la pensione di base versata dal regime generale, la pensione complementare obbligatoria e il risparmio personale. Ognuno di questi livelli obbedisce a regole di calcolo, soglie di idoneità e calendari distinti. Anticipare la propria pensione significa comprendere come questi tre livelli si articolano e agire su quelli in cui esiste realmente margine di manovra.
Trimestri mancanti ed errori sul prospetto di carriera
Il prospetto individuale di situazione (RIS) elenca tutti i trimestri convalidati nel corso della vita professionale. Periodi di stage, di lavoro all’estero o di impiego stagionale potrebbero non essere inclusi. Un errore non corretto si traduce direttamente in una pensione più bassa o in un’uscita ritardata.
Dal 2025, l’Assicurazione pensionistica ha limitato l’accesso al suo servizio di correzione della carriera online per gli assicurati di età inferiore ai 59 anni. In pratica, le correzioni devono essere avviate prima, per posta o in agenzia, se si individua un’anomalia prima di quest’età. Aspettare l’ultimo momento per controllare il proprio prospetto espone a tempi di trattamento che possono posticipare la data di uscita.
Consultando i consigli pensionistici su A Vos Finances, troverete riferimenti concreti per identificare i periodi a rischio su un prospetto e le procedure correttive adatte a ciascuna situazione.
Riforma 2026: calcolo della pensione e diritti legati ai figli
I concorrenti menzionano raramente le modifiche normative recenti che cambiano il calcolo della pensione per alcuni profili. Dal 1° settembre 2026, i genitori possono vedere la loro pensione calcolata sui loro 24 o 23 migliori anni invece dei 25 abituali. La regola si applica alle pensioni che entrano in vigore a partire da questa data.
Un figlio dà diritto a un calcolo su 24 anni. Due o più figli riducono la base a 23 anni. Rimuovere uno o due anni sfavorevoli dalla media salariale può aumentare sensibilmente l’importo della pensione, soprattutto per le persone che hanno avuto inizio carriera a tempo parziale o interruzioni.
Inoltre, fino a due trimestri legati ai figli possono essere considerati come periodi ritenuti contributivi. Questa distinzione tecnica ha un impatto diretto: questi trimestri contano per il tasso pieno e non sono semplici trimestri “assimilati” di minor valore. La condizione è che le maggiorazioni siano effettivamente presenti nel prospetto di carriera, da cui l’utilità di controllare questo documento prima di qualsiasi richiesta di liquidazione.
Pensione progressiva: ridurre la propria attività a partire dai 60 anni
La pensione progressiva consente di passare a tempo parziale continuando a percepire una frazione della propria pensione. Dal 1° settembre 2025, il dispositivo si è ampliato. Ora riguarda anche i lavoratori agricoli, i funzionari, i commercianti e gli artigiani, oltre ai dipendenti del regime generale.
Le condizioni di accesso richiedono in particolare di avere almeno 150 trimestri e di aver raggiunto i 60 anni. La frazione di pensione versata dipende dalla quota di lavoro mantenuta: meno si lavora, maggiore è la parte di pensione percepita. Questo meccanismo offre una transizione finanziaria graduale piuttosto che un passaggio brusco dall’attività alla pensione completa.
Un punto spesso trascurato: durante la pensione progressiva, i contributi versati sul tempo parziale continuano ad alimentare i diritti. La pensione definitiva, ricalcolata al momento dell’uscita completa, può quindi essere superiore alla stima iniziale.
Cumulare lavoro e pensione: cosa cambia nel 2027
Lavorare dopo la liquidazione della propria pensione rimane possibile, ma le regole si inaspriranno per le persone che andranno in pensione a partire dal 1° gennaio 2027. L’attuale dispositivo di cumulo lavoro-pensione, che consente di cumulare liberamente pensione e redditi da attività a determinate condizioni, sarà modificato su due punti.
- Prima dell’età legale di uscita, i redditi da attività potranno ridurre l’importo della pensione versata, limitando così l’interesse finanziario di un cumulo precoce.
- Tra l’età legale e i 67 anni, una parte dei redditi che supera una soglia annuale sarà presa in considerazione per ridurre la pensione.
- Le persone già pensionate prima del 2027 non sarebbero interessate da queste nuove regole, creando così un effetto soglia per coloro che esitano sulla loro data di uscita.
Liquidare la propria pensione prima o dopo il 1° gennaio 2027 può avere conseguenze finanziarie durature per chiunque stia considerando di continuare un’attività. Questo parametro merita di essere integrato nella strategia di uscita, in particolare per i liberi professionisti e le professioni autonome che spesso cumulano attività e pensione.
Risparmio pensionistico e investimenti: decidere in base al proprio orizzonte
Il Piano di Risparmio Pensionistico (PER) rimane il veicolo di risparmio dedicato più comune. I versamenti sono deducibili dal reddito imponibile entro certi limiti, il che fornisce un vantaggio fiscale immediato per le fasce marginali elevate. In cambio, l’uscita in capitale o in rendita sarà tassata al momento della pensione.
L’assicurazione vita, più flessibile, consente prelievi in qualsiasi momento dopo otto anni con un regime fiscale agevolato. Completa il PER per le persone che desiderano mantenere una liquidità accessibile prima dell’età pensionabile. L’immobiliare locativo genera redditi regolari ma implica una gestione attiva e costi (lavori, vacanza locativa, tassazione patrimoniale) spesso sottovalutati.
La scelta tra questi strumenti dipende meno dal rendimento lordo che dalla durata rimanente prima della partenza. Oltre i quindici anni, un’allocazione più esposta ai mercati azionari può assorbire la volatilità. Al di sotto dei cinque anni, la sicurezza del capitale diventa prioritaria per evitare che un ribasso dei mercati coincida con il bisogno di liquidità.
Le modifiche normative previste per il 2026 e il 2027 ridisegnano le scelte possibili tra uscita anticipata, pensione progressiva e cumulo lavoro-pensione. Un prospetto di carriera verificato, una stima della pensione aggiornata e un orizzonte di risparmio chiaramente definito costituiscono i tre punti di partenza concreti di qualsiasi strategia di preparazione.
